Con l’Informativa n. 57, il Consiglio Nazionale dei Commercialisti e degli Esperti Contabili ha reso nota la pubblicazionee di nuovi strumenti operativi di supporto agli Iscritti nell’adempimento degli obblighi antiriciclaggio.
In particolare, sono stati messi a disposizione:
- la modulistica per l’adempimento degli obblighi di prevenzione e contrasto dell’uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, nonché del finanziamento della proliferazione delle armi di distruzione di massa;
- le indicazioni operative per la compilazione della modulistica proposta.
Tali strumenti sono stati approvati nella seduta del 18 marzo 2026.
Il Consiglio Nazionale precisa che la modulistica ha natura “meramente esemplificativa e non obbligatoria”, ma rappresenta una guida operativa utile, in quanto contiene gli elementi necessari per effettuare le valutazioni richieste dalla normativa di riferimento.
Viene inoltre ricordato che, in base a quanto previsto dalla Regola Tecnica n. 2, entro il prossimo 27 maggio ciascun professionista dovrà provvedere all’aggiornamento dell’autovalutazione del rischio, cui è esposto il proprio studio professionale, di non essere in grado di intercettare una fattispecie di riciclaggio e/o di finanziamento del terrorismo e/o della proliferazione delle armi di distruzione di massa nell’esercizio dell’attività professionale.
