Relativamente al decreto attuativo della quarta direttiva antiriciclaggio, recentemente approvato in via definitiva dal Consiglio dei Ministri, il presidente dei commercialisti, Massimo Miani, commentando le anticipazioni di stampa di questi giorni, ha espresso il proprio disappunto, nel caso dovessero essere confermate, in merito:
- all’impianto sanzionatorio, che prevede sanzioni anche per violazioni meramente formali degli obblighi di adeguata verifica e di conservazione. Dubbi anche sugli importi minimi delle sanzioni previste per le violazioni non gravi: 2.000 euro per inadempimenti connessi ad obblighi formali quali l’adeguata verifica e la conservazione, 3.000 euro per l’omissione della segnalazione di operazioni sospette;
- all’introduzione degli obblighi anche per le attività degli organi di controllo non incaricati della revisione legale.
