Decreto legge n. 201/2011.
Dal 31 ottobre 2013 gli intermediari finanziari (ex articolo 7, comma 6 Dpr 605/73), comprese le banche, Poste italiane, intermediari, e società di gestione del risparmio, dovranno segnalare all’amministrazione finanziaria i dati identificativi di tutti i rapporti intrattenuti con persone fisiche e giuridiche, con relativi eventuali cointestatari, nonché i dati relativi al saldo iniziale al 1° gennaio e al saldo finale al 31 dicembre. Andranno anche indicati i dati relativi agli importi totali delle movimentazioni per ogni tipologia di rapporto conteggiati su base annua. Saranno quindi comunicati, a titolo esemplificativo, i conti correnti, i conti deposito titoli, le gestioni patrimoniali, i rapporti fiduciari, le carte di credito/debito, le operazioni extra-conto, le cassette di sicurezza (indicando in questo caso il numero di accessi annuali), i certificati di deposito, i buoni fruttiferi e i contratti derivati. Sono invece esclusi fondi pensione e finanziamenti.
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