L’Istituto di Ricerca dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (IRDCEC) ha pubblicato il Documento n. 19 – maggio 2013, che rappresenta una check list per la verifica dell’adozione delle misure di legge in tema di antiriciclaggio negli studi professionali.
Il documento analizza:
- Le attività preliminari di verifica connesse agli obblighi del professionista, dei dipendenti e dei collaboratori.
- L’adeguata verifica della clientela.
- La conservazione e la registrazione dei dati.
- La formazione dei dipendenti e dei collaboratori.
- La segnalazione di operazioni sospette.
- Le limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore.
- I profili sanzionatori.
