Il Cndcec ha pubblicato il documento “Antiriciclaggio: questionario per l’adempimento degli obblighi di vigilanza sugli iscritti (art. 11 D.Lgs. 231/2007, come modificato dal D.Lgs. 125/2019)”.
E’ indirizzato agli Ordini territoriali al fine di supportare l’attività di vigilanza e di controllo nei confronti degli iscritti, così come previsto dall’art. 11 del d.lgs. 231/2007.
Le modalità di svolgimento dell’attività di vigilanza restano comunque nell’autonomia degli Ordini territoriali che potranno decidere se utilizzare o no il questionario. Nel primo caso lo stesso dovrà essere:
- compilato dagli iscritti all’Albo dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili che svolgono l’attività professionale con autodichiarazione che i dati in esso contenuti sono veri e reali;
- somministrato con frequenza annuale con riferimento all’anno solare precedente alla richiesta di compilazione.
Sul tema AteneoWeb ha pubblicato VALUTAZIONE RISCHIO ANTIRICICLAGGIO per Commercialisti, in versione eseguibile ed in versione cloud.
