NOTA BENE! Le imprese dotate di personalità giuridica e le persone giuridiche private, la cui costituzione è successiva al 9.10.2023, dovranno provvedere alla comunicazione al registro dei titolari effettivi entro 30 giorni dall’iscrizione nei rispettivi registri (Registro delle Imprese per le società, delle persone giuridiche per associazioni riconosciute e fondazioni o, se si accogliessero anche associazioni Ets e Asd riconosciute, Runts e Ras, rispettivamente).
Per il trust i 30 giorni decorreranno dalla data di costituzione.
I tempi per le comunicazioni delle dotate di personalità giuridica e le persone giuridiche private già costituite.
Partendo dal 10 ottobre i 60 giorni previsti dal decreto determinerebbero una scadenza per i termini dell’invio il prossimo 8 dicembre. In relazione alla festività di tale data ed alla circostanza che i giorni 9 e 10 risultano un sabato ed una domenica il giorno di scadenza per gli invii dovrebbe essere di fatto l’11 dicembre . La prossima settimana saranno inviate una serie di informative da parte dei registri delle imprese a tutte le società tenute all’obbligo.
La comunicazione del titolare effettivo rivolta all’ufficio del registro delle imprese della camera di commercio territorialmente competente è svolta con invio telematico mediante il modello della Comunicazione Unica e lo specifico modulo digitale TE.
Ogni variazione delle notizie già iscritte sulla titolarità effettiva dovrà essere comunicata e iscritta. Il registro dei titolari effettivi tiene traccia delle variazioni intervenute e le certifica entro il limite temporale di dieci anni.
Dalla operatività del sistema (9 ottobre 2023) parte anche tutta una serie di obblighi supplementari per gli amministratori che dovranno comunicare il titolare effettivo per le nuove società entro 30 giorni, ed entro lo stesso termine inviare al registro eventuali variazioni dei dati e delle informazioni attinenti alla titolarità effettiva.
Le società, gli enti ed i trust dovranno inoltre provvedere a confermare annualmente, i dati e le informazioni, comunicati entro 12 mesi dalla data della loro prima comunicazione o dall’ultima comunicazione della loro variazione o conferma.
In questo vedemecum spieghiamo i soggetti obbligati, i tempi e i modi per comunicare il titolare effettivo al registro delle imprese.
